Análisis de patrimonios familiares. Orientación testamentaria. Legítimas y legados. Elusión de donaciones y legados inoficiosos. Supuestos de desheredación: actas de manifestaciones e informes psicológicos. Obtención de certificados de defunción y de últimas voluntades, seguros, posiciones bancarias activas y pasivas y registro inmobiliario. Determinación de la normativa autonómica aplicable previa trazabilidad de la residencia habitual.
Gestión integral del impuesto. Autoliquidaciones y relaciones de bienes. Inventarios y avalúos. Reducciones de la base imponible: parentesco, minusvalía, seguros de vida, vivienda habitual, o bienes del patrimonio histórico o cultural. Reducciones en la adquisición de empresa individual, negocio profesional y participaciones en entidades. Bonificaciones de la cuota tributaria: parentesco, vivienda habitual, adquisición de primera vivienda. Liquidación de la sociedad ganancial y formación de haberes. Deducción de legados y usufructos.
Mediación y negociación de la formación de lotes, reparto o sorteo y adjudicaciones. Convenios de compromiso de venta con cláusula de actualización automática a mercado de adjudicaciones en proindiviso. Liquidación de plusvalías e inscripciones registrales. Atención de comprobaciones de valores y liquidaciones provisionales. Alegaciones en vía administrativa, recursos de reposición y reclamaciones económico administrativas. Tasación pericial contradictoria. Recursos contencioso administrativos. Anuncio, formalización de la demanda, proposición y práctica de prueba y conclusiones orales o escritas.
Análisis de balances y ratios empresariales. Planificación de la transmisión y sucesión empresarial. Régimen de quórums y mayorías para el control societario frente a acuerdos necesitados de mayorías reforzadas y protección de socios minoritarios. Redacción de convocatorias, actas y certificados de consejos y juntas. Proyección y estimación de impacto fiscal de transmisiones intervivos y mortis causa. Combinación con aportaciones no dinerarias. Repercusión en el ITPAJD y en TRLIRPF. Donaciones de participaciones en entidades exentas del impuesto sobre el patrimonio. Otorgamiento de los documentos privados y publicos necesarios y gestión de los impuestos. Inscripción regístrales de ceses y nombramientos de nuevos administradores resultantes de la sucesión y transformación empresarial.
